법인세 분개 물어봐도 돼??

처음 해보는데 1기업체라 모르겠어. 해야하는 건지도 몰라서 지금 다시 찾아보는 중인데...

작년 2024년 귀속분은 법인세등 / 보통예금하고 손금불산입했어

근데 2025년 귀속분은 아직 분개도 안하고 법인세에도 따로 안 적었는데

법인세등 / 미지금세금 처리하고 내년도에 손금불산입 처리해도 되는거야.? 2025년 귀속분 신고를 수정해서 손금불산입 처리를 했어야 되는거야? 원래 어떻게 하는지 모르겠어ㅠㅜ

[익인1]

미지급세금처리 안하고 그냥 26년 통장내역에서 법인세로 분개했어

[글쓴이]

오! 그럼 25년 귀속 법인세는 처리 안하고 그냥 마감하는거지? 고마워!

[익인2]

당기 법인세를 잡는 경우도 있고 전기 납부한 법인세를 잡는 경우도 있어 두 가지임 1기면 선택해서 하면 되는데 전기 법인세 잡는 게 훨.씬. 편함

[글쓴이]

선택하면 되는거구나! 고마워!

[익인2]

근데 25년이 1기인 거야?

[글쓴이]

응응 25년에 처음 와서 1기로 24년분 법인세는 넣고 이번에 신고 했어

[익인2]

아 너가 처음 한 거 말고 회사 기수가 몇기라는 거야?? 24년이 1기라는 거야?

[글쓴이]

2에게
25년이 1기!
사무실에 장부 맡긴 게 25년인데 25년을 1기로 넣으라고 하셔서
문제가 있을까???

[익인2]

글쓴이에게
근데 24년분 법인세가 자꾸 어디서 나오는 거야...? 25년이 회사 설립 첫해라며

[글쓴이]

2에게
회사 설립은 훨씬 더 전인데 우리사무실에 맡긴게 25년이야
그래서 작년에 업체에서 법인세 낸게 있대
그럼 기수가 달라져야해?

[익인2]

글쓴이에게
당연하지 기수는 회사 설립 기수를 말하는 건데 따로 전산자료 받은 게 업ㅎ러????? 그냥 새로 만든 거야?? 그럼 안 되는디 전기이월 되는 금액이 있어야지

[글쓴이]

2에게
없어... 그래서 전기이월을 1월 1일자로 새로 다 넣었어
그래서 더 모르겠어
법인세 처음하는 신입인데 이거하라고 해서...

[익인2]

글쓴이에게
헤엑...; 그럼 24년 재무제표에 법인세가 당기로 잡혀있는지 전기로 잡혀있는지 보고 똑같이 해야돼

[글쓴이]

2에게
아 전기 방식대로 처리하면 되는구나 고마워! 기수도 바꿔볼게!

[익인2]

글쓴이에게
엄 기수는 중간에 바꿀 수 있는지 몰겠다 스마트에이는 기수 바꾸ㅜ버리니까 다 날라가더라고;; 데이터가 년도에 게 아니라 기수로 저장되는 느낌... 위하고나 세무사랑은 몰겠으 다시 되돌리면 돌아오긴 함 해바바

[익인2]

글쓴이에게
기수는 우리가 처음 하니까 1기~ 이게 아니라 회사 설립연도 따라가는 거얌 나중엔 바꿔서 해ㅠㅠ...

[글쓴이]

2에게
응 해볼게! 설명해줘서 고마웡